Combien mettre de côté pour l'URSSAF en 2025 (auto-entrepreneur) ?
💡 En 30 secondes, découvre combien mettre de côté pour tes cotisations : Simulateur URSSAF. 5 questions offertes sur la démo.
Problème : Tu factures 3 000€ ce mois-ci, mais tu ne sais pas combien mettre de côté pour l'URSSAF. Résultat ? Tu te retrouves à découvert quand arrive l'échéance, ou pire, tu oublies complètement de payer.
Solution : Dans ce guide, tu vas apprendre à calculer précisément tes cotisations URSSAF selon ton activité, avec des exemples concrets. Note : ces estimations sont indicatives. Pour un calcul précis, utilise notre simulateur URSSAF.
Les taux à connaître en 2025 (indicatifs)
Voici les principaux taux URSSAF pour auto-entrepreneurs en 2025 :
- Services BIC/BNC : ~22% (activités de services, prestations intellectuelles)
- Ventes de marchandises : ~12,8% (commerce, e-commerce)
- Professions libérales CIPAV : ~22,2% (avocats, architectes, etc.)
- Option IR libératoire : 1% / 1,7% / 2,2% selon le CA
- ACRE : ~50% de réduction pendant 12 mois (si éligible)
⚠️ Important : Ces taux évoluent régulièrement. Pour des taux à jour et un calcul précis, utilise notre simulateur URSSAF qui intègre les dernières mises à jour.
Méthode simple pour estimer (formule)
La formule de base est simple :
Cotisations = CA × taux URSSAF (± ACRE) [+ CA × taux IR si PL activé]
Exemple 1 : Services (3 000€/mois)
Tu es consultant et tu factures 3 000€ ce mois :
- • CA : 3 000€
- • Taux services : 22%
- • Cotisations URSSAF : 3 000€ × 22% = 660€
- • Avec ACRE (50%) : 660€ × 50% = 330€
Exemple 2 : Ventes (5 000€/mois)
Tu vends des produits en ligne et tu factures 5 000€ ce mois :
- • CA : 5 000€
- • Taux ventes : 12,8%
- • Cotisations URSSAF : 5 000€ × 12,8% = 640€
- • Avec ACRE (50%) : 640€ × 50% = 320€
Cas particuliers (trimestriel, ACRE, changement de tranche)
Déclaration mensuelle vs trimestrielle
Si tu choisis le trimestriel, tu dois mettre de côté chaque mois mais ne payer qu'une fois par trimestre. Cela impacte ta trésorerie :
- • Mensuel : Paiement immédiat, trésorerie simple
- • Trimestriel : Mise de côté mensuelle, paiement tous les 3 mois
ACRE : date de début, fin, impact sur le taux
L'ACRE (Aide aux Créateurs et Repreneurs d'Entreprise) réduit tes cotisations de ~50% pendant 12 mois :
- • Éligibilité : Moins de 26 ans, demandeurs d'emploi, bénéficiaires de minima sociaux
- • Durée : 12 mois à compter de la création
- • Demande : Dans les 45 jours après création sur le site URSSAF
Prélèvement libératoire : conditions de revenu fiscal de référence
Le prélèvement libératoire est automatique si ton revenu fiscal de référence est inférieur à 26 070€ :
- • CA ≤ 32 900€ : 1% de taux IR libératoire
- • CA 32 901€ - 130 000€ : 1,7% de taux IR libératoire
- • CA > 130 000€ : 2,2% de taux IR libératoire
Bonnes pratiques (mise de côté, alerte)
Ouvrir un sous-compte "charges"
Crée un compte bancaire dédié pour tes charges sociales :
- • Vire automatiquement le pourcentage de chaque facture
- • Garde une trace claire de tes obligations
- • Évite les mauvaises surprises à l'échéance
Mettre de côté à chaque facture (pourcentage automatique)
Applique cette règle simple : dès qu'une facture est payée, vire immédiatement le pourcentage correspondant :
- • Services : 22% de chaque facture
- • Ventes : 12,8% de chaque facture
- • Avec ACRE : Divise par 2 ces pourcentages
Suivre le plafond micro et la franchise de TVA
Attention aux seuils qui changent tout :
- • Plafond micro 2025 : 94 300€ (services) / 188 700€ (ventes)
- • Franchise TVA : 39 100€ (seuil à ne pas dépasser)
- • Surveillance : Mets des alertes dans ton calendrier
Questions fréquentes
Comment savoir si je suis éligible à l'ACRE ?
L'ACRE est accessible aux créateurs d'entreprise de moins de 26 ans, aux demandeurs d'emploi, aux bénéficiaires de minima sociaux, et aux personnes en situation de handicap. La demande se fait sur le site de l'URSSAF dans les 45 jours suivant la création de l'entreprise.
Mensuel ou trimestriel : que choisir ?
Le mensuel est obligatoire si votre CA dépasse 4 000€ par mois. En dessous, vous pouvez choisir le trimestriel pour simplifier la gestion. Le trimestriel est recommandé pour les débutants car il réduit la charge administrative.
Que se passe-t-il si j'oublie une déclaration ?
Un retard de déclaration entraîne une pénalité de 10% du montant des cotisations dues, avec un minimum de 50€. En cas de retard de paiement, des majorations de 5% s'ajoutent. Il est possible de régulariser en contactant l'URSSAF rapidement.
Dois-je activer le prélèvement libératoire ?
Le prélèvement libératoire est automatique si votre revenu fiscal de référence est inférieur à 26 070€. Il permet de payer l'impôt sur le revenu en même temps que les cotisations URSSAF, simplifiant ainsi la gestion.
Besoin d'un calcul précis ?
Notre simulateur URSSAF te donne un calcul exact selon ta situation : activité, CA, ACRE, prélèvement libératoire...